"남들은 100만 원 돌려받는데, 왜 나만 뱉어낼까?"
매년 2월, 급여 명세서를 보고 후회해도 늦습니다. 지금은 2025년 12월 8일, 연말정산이라는 성적표를 받기 직전의 '마지막 골든타임'입니다.
올해 결혼을 하셨거나, 자녀가 있거나, 내 집 마련을 위해 청약 통장에 가입하셨나요? 그렇다면 축하드립니다.
이번 2025년 귀속 연말정산은 여러분을 위한 해입니다. 정부가 작정하고 푼 결혼, 출산, 주거 혜택을 줍기만 하면 됩니다.
하지만 반대로, 꼼꼼히 챙기지 않으면 바뀐 세법 때문에 오히려 손해를 볼 수도 있습니다. 남은 3주, 여러분의 '13월의 월급'을 두둑한 보너스로 바꿔줄 핵심 공략집을 공개합니다.
1. 신혼부부 100만 원 세금 삭제 (결혼세액공제)
2025년 연말정산 혜택의 주인공은 바로 '신혼부부'입니다.
저출산 극복을 위해 신설된 결혼세액공제가 강력한 효력을 발휘하기 때문입니다.
- 혜택: 부부 합산 최대 100만 원 세액공제 (각 50만 원)
- 대상: 2024.1.1 ~ 2026.12.31 혼인신고 부부
- 조건: 나이 제한 없음, 초혼/재혼 무관, 생애단 1회
[전문가의 조언]
아직 결혼식만 올리고 혼인신고를 안 하셨나요? 12월 31일이 지나기 전에 구청에 가서 도장을 찍으셔야 합니다. 소득공제가 아닌 '세액공제'이므로, 산출된 세금에서 100만 원을 현찰처럼 깎아줍니다. 이는 연봉이 수백만 원 오르는 것과 맞먹는 효과입니다.
2. "자녀와 건강" 챙기면 돈이 된다
아이 키우는 비용, 그리고 내 몸 관리하는 비용에 대한 혜택이 대폭 현실화되었습니다.
① 자녀세액공제 확대
기존에는 혜택이 적었던 첫째, 둘째 자녀 공제액이 늘어났습니다.
- 첫째: 15만 원 → 25만 원
- 둘째: 30만 원 → 35만 원
- 산후조리원: 총 급여 7천만 원 이상 고소득자도 200만 원 한도 내에서 공제 가능 (소득 요건 폐지)
② 운동비(체육시설) 소득공제
'헬스장 끊고 안 가면 기부천사'라는 말이 있죠? 이제는 세금 혜택으로 위로받으세요. 2025년 7월 이후 지출한 헬스장, 수영장 등록비는 신용카드 소득공제 대상(공제율 30%)에 포함됩니다. 다니던 체육시설이 공제 대상인지 카운터에 꼭 문의해 보세요.
3. 주거비 공제 & 신용카드 황금 비율
직장인들이 가장 많이 놓치지만, 가장 금액이 큰 항목입니다.
① 주택청약종합저축 납입 한도 상향
월 10만 원만 인정되던 시대는 지났습니다. 이제 월 25만 원(연 300만 원)까지 소득공제가 됩니다.
- 전략: 총급여 7천만 원 이하 무주택 세대주라면, 12월에 여유 자금을 청약 통장에 추가 납입하여 300만 원 한도를 꽉 채우세요. 120만 원(40%)을 소득에서 빼줍니다.
② 신용카드 vs 체크카드 황금 비율
아직도 신용카드만 쓰시나요? 연봉의 25%까지는 혜택 좋은 신용카드를 써서 포인트/마일리지를 챙기고, 25%를 초과하는 금액부터는 공제율이 2배 높은 체크카드(30%)나 현금영수증(30%)을 사용하는 것이 국룰입니다.
4. "이건 몰랐지?" 숨은 돈 찾기 (안경, 교복)
국세청 홈택스 간소화 서비스가 만능은 아닙니다. 누락되기 쉬운 항목을 직접 챙겨야 '고수'입니다.
- 시력 교정용 안경/렌즈: 인당 연 50만 원 공제. 안경점에서 시력 교정 확인서를 발급받아 회사에 제출해야 합니다. (선글라스 불가)
- 중고생 교복 구입비: 인당 연 50만 원 공제. 교복 판매처에서 영수증을 챙기세요.
- 월세 세액공제: 집주인 동의 불필요. 전입신고가 되어 있다면, 임대차계약서와 송금 내역만으로 최대 1,000만 원 한도 내에서 공제받을 수 있습니다.
5. 주의! 과다 공제는 '독'이다
돈을 더 받으려다 가산세 폭탄을 맞을 수 있습니다. 가장 흔한 실수 3가지를 주의하세요.
- 부양가족 중복 공제: 형제자매가 부모님을 중복으로 등록하면 안 됩니다. 가족회의를 통해 누가 공제받을지 미리 정하세요.
- 소득 기준 초과: 부양가족의 연간 소득 금액이 100만 원(근로소득만 있다면 총급여 500만 원)을 넘으면 기본공제 대상에서 제외됩니다. 아르바이트하는 자녀나 부모님의 소득을 꼭 확인하세요.
- 주택 자금 부당 공제: 세대주가 아닌 세대원이거나, 2주택 이상 보유자는 주택 관련 공제를 받을 수 없습니다.
| 구분 | 체크 포인트 | 혜택 요약 |
| 결혼 | 혼인신고 여부 확인 (12/31 전) | 100만 원 세액공제 |
| 자녀 | 산후조리원 영수증 확보 | 소득 무관 공제 가능 |
| 주거 | 청약 납입액 증액 (월 25만) | 300만 원 한도 인정 |
| 소비 | 안경, 렌즈 영수증 발급 | 인당 50만 원 공제 |
연말정산은 '아는 놈이 이기는 게임'입니다. 오늘 알려드린 혼인신고, 청약 증액, 누락 영수증 챙기기만 실천해도 여러분의 환급액 앞자리가 바뀝니다.
지금 당장 국세청 홈택스 앱을 켜고 '연말정산 미리보기'를 실행해 보세요.
귀찮다고 미루면 내년 2월, 내 통장의 돈이 세금으로 사라 질지도 모릅니다.
홈택스 바로가기
https://www.nts.go.kr/search/search.jsp