"연말정산 때 세금 토해내고 후회하지 마세요." 매년 13월의 월급을 챙기는 사람과 세금을 뱉어내는 사람의 차이는 딱 하나, IRP 계좌의 유무입니다. 최대 148만 5천 원을 현금으로 돌려받는 국가 공인 세테크, IRP의 모든 것을 파헤쳐 드립니다.
지난 포스팅에서 우리는 '만능통장 ISA'를 통해 비과세로 목돈을 굴리는 방법에 대해 알아봤습니다. ISA가 '버는 돈'을 지키는 방패라면, 오늘 소개할 IRP(Individual Retirement Pension)는 국가가 여러분의 노후를 위해 선물하는 강력한 '보너스'입니다.
많은 분들이 은행 창구 직원의 권유로, 혹은 회사에서 시켜서 IRP를 만들곤 합니다. 하지만 정작 이 계좌가 얼마나 강력한 세금 혜택을 주는지, 그리고 자칫 잘못 관리하면 어떤 수수료 폭탄을 맞는지 모르는 경우가 태반입니다.
애드센스 승인을 준비하는 금융 블로거로서, 오늘은 복잡한 금융 용어는 빼고 여러분의 지갑을 불려줄 실전 IRP 활용 전략 3가지를 정리했습니다. 이 글을 끝까지 읽으신다면, 내년 연말정산 결과가 달라질 것입니다.
1. 세액공제, 얼마나 돌려받을까? (숫자의 마법)
IRP를 하는 가장 큰 이유는 단연 '세액공제'입니다. 소득공제처럼 과세 표준만 줄여주는 게 아니라, 낼 세금 자체를 깎아주거나 이미 낸 세금을 현금으로 돌려줍니다.
현재 세법상 연금저축과 IRP를 합산하여 연간 최대 900만 원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 여러분의 연봉에 따라 돌려받는 비율이 달라집니다.
- 총 급여 5,500만 원 이하: 16.5% 공제 (최대 148만 5천 원 환급)
- 총 급여 5,500만 원 초과: 13.2% 공제 (최대 118만 8천 원 환급)
| 구분 | 총 급여 5,500만 원 ↓ | 총 급여 5,500만 원 ↑ |
| 공제율 | 16.5% | 13.2% |
| 납입 한도 | 연간 900만 원 (합산) | 연간 900만 원 (합산) |
| 최대 환급액 | 148만 5,000원 | 118만 8,000원 |
단순히 통장에 900만 원을 넣어두기만 했는데, 연말에 148만 원이 생기는 셈입니다. 웬만한 적금 이자보다 훨씬 높은 수익률이죠. 이것이 바로 부자들이 연초부터 IRP 한도를 꽉 채우는 이유입니다.
2. 치명적인 단점, '안전자산 30% 룰'과 '해지 패널티'
세상에 완벽한 상품은 없습니다. IRP는 혜택이 큰 만큼 제약도 강력합니다. 무턱대고 가입하기 전에 이 두 가지는 반드시 명심해야 합니다.
첫째, 주식에 100% 투자할 수 없습니다.
지난번 소개한 ISA나 일반 주식 계좌와 달리, IRP는 노후 자금 보호를 위해 '위험자산(주식형)' 비중을 70%로 제한합니다. 나머지 30%는 무조건 '안전자산'에 투자해야 합니다.
예금, 채권형 펀드, 혹은 TDF(Target Date Fund) 같은 안전한 상품을 담아야 하죠. 공격적인 투자 성향을 가진 분들이 IRP를 답답해하는 이유가 바로 이겁니다.
둘째, 중도 해지 시 '기타소득세 16.5%' 폭탄
이게 가장 중요합니다. IRP는 55세 이후에 연금으로 수령해야 혜택이 유지됩니다. 만약 급전이 필요해서 중간에 깬다면? 그동안 받았던 세액공제 혜택을 모두 토해내고(16.5% 반납) 해지하게 됩니다.
따라서 무리하게 900만 원을 다 채우기보다, 나의 현금 흐름에 맞춰 '없어도 되는 돈'만 넣는 것이 현명한 전략입니다.
3. ISA 만기 자금, IRP로 보내면 생기는 일
여기서 진짜 전문가들의 꿀팁이 나옵니다. 앞서 포스팅한 ISA 계좌가 3년 만기가 되었다면, 이 돈을 IRP로 이체할 수 있습니다. 이때 엄청난 추가 혜택이 발생합니다.
- 추가 세액공제: IRP로 넘긴 금액의 10%(최대 300만 원)까지 추가로 세액공제를 해줍니다.
- 한도 확대: 기존 연간 한도 900만 원에 더해, ISA 전환금 300만 원까지 합치면 총 1,200만 원에 대한 공제를 받을 수 있게 됩니다.
[시나리오 예시]
ISA 만기 자금 3,000만 원을 IRP로 이체했다면?
-> 3,000만 원의 10%인 300만 원에 대해 추가로 세액공제를 받습니다.
즉, ISA로 목돈을 만들고 -> IRP로 넘겨서 노후 준비와 절세를 동시에 잡는 '자산 증식의 선순환' 구조가 완성되는 것입니다.
IRP는 단순한 저축 통장이 아닙니다. 국가가 지원하는 가장 강력한 '절세형 투자 계좌'입니다. 안전자산 의무 비율 30%가 귀찮게 느껴질 수도 있지만, 반대로 생각하면 내 자산의 일부를 강제로라도 안전하게 지켜주는 안전벨트 역할을 합니다.
아직 IRP 계좌가 없으신가요? 증권사 앱을 켜고 '비대면 개설'을 진행해 보세요. 수수료 면제 혜택을 주는 곳을 찾는 것이 포인트입니다. 세금으로 나갈 돈을 내 노후 자금으로 바꾸는 현명한 선택, 지금 바로 시작하시기 바랍니다.
다음 포스팅에서는 IRP 계좌의 안전자산 30% 룰을 스마트하게 해결해 줄 'TDF 펀드와 채권 투자'에 대해 알기 쉽게 풀어드리겠습니다.